Controles Financeiros e Fluxo de Caixa

Ao longo da minha carreira de executivo financeiro e, mais especificamente nos últimos anos em que tenho atuado como consultor de micro e pequenas empresas, verifiquei que a maioria delas tem uma deficiência básica que pode dificultar o seu desenvolvimento ou, muitas vezes, contribuir para seu insucesso: a ausência de controles financeiros.

Essa deficiência é resultante da falta de formação profissional especializada do empreendedor e do seu desconhecimento dos conceitos básicos de administração financeira. A maioria dessas empresas são formadas a partir de iniciativas de pessoas com capacidade empreendedora, que normalmente escolhem investir em atividades com as quais estão familiarizadas. Com isso, elas pensam que estão aptas a gerir de maneira eficiente o seu negócio.

Pesquisas recentes comprovaram que mais de 50% das micro e pequenas empresas não conseguem ultrapassar o terceiro ano de vida. Muitos desses empreendedores confundem os recursos financeiros da empresa com os da pessoa física, com resultados danosos para o capital de giro do empreendimento.

Com o crescente índice de desemprego no país, muitas pessoas têm optado pela abertura do seu próprio negócio. Muitas delas procuram o Sebrae para orientação na busca do seu nicho de negócio e para treinamento especializado.

Entretanto, a maioria se aventura nessa empreitada sem um preparo adequado, correndo os riscos de sua inexperiência, que pode contribuir para o insucesso do empreendimento.

Preparar um bom plano de negócio, projetar os recursos financeiros necessários, implantar controles adequados e gerir corretamente o fluxo de caixa são condições básicas para o sucesso de um empreendimento.

A administração de qualquer empreendimento envolve diversas atividades, como produção, vendas, marketing, administração de pessoal e o atendimento aos clientes. Entretanto, a principal atividade da qual dependem todas as demais é a administração financeira.

Uma boa administração financeira é a chave para o sucesso de um negócio. Captar recursos para financiar o crescimento da empresa e administrar a aplicação desses recursos de forma correta são funções básicas do administrador financeiro.

O objetivo deste eBook é colocar à disposição de empresários, profissionais e docentes uma ferramenta para a orientação e treinamento no planejamento, elaboração e controle do fluxo de caixa e na implantação de controles financeiros adequados.